La fecha de vencimiento que debe indicar en la factura emitida, debe corresponderse con la fecha de pago contractual, de acuerdo al tipo de contratación, según lo que se detalla en el cuadro siguiente:

 

TIPO DE CONTRATACIÓN	FECHA DE VENCIMIENTO MÍNIMA	EJEMPLO
COMPRAS DIRECTAS (pedidos que comienzan con W)	30 días contados a partir de la fecha de emisión de la factura	Fecha de emisión de factura: 15/04/xxxx Fecha de vencimiento mínima: 15/05/xxxx
COMPRAS DIRECTAS DE USUARIO (pedidos que comienzan con 11)	30 días contados a partir de la fecha de emisión de la factura	Fecha de emisión de factura: 15/04/xxxx Fecha de vencimiento mínima: 15/05/xxxx
CONTRATACIONES CONDICIÓN DE PAGO CONTADO	10 días contados a partir de la fecha de emisión de la factura	Fecha de emisión de factura: 10/05/xx Fecha de vencimiento mínima: 20/05/xx
FLETEROS	Último día del mes siguiente de la fecha de emisión de la factura	Fecha de emisión de factura: 10/05/xx Fecha de vencimiento mínima: 30/06/xx
LICITACIONES	Último día del mes siguiente de la fecha de emisión de la factura	Fecha de emisión de factura: 10/05/xx Fecha de vencimiento mínima: 30/06/xx
PEDIDO CONTRATO MARCO	Último día del mes siguiente de la fecha de emisión de la factura	Fecha de emisión de factura: 10/05/xx Fecha de vencimiento mínima: 30/06/xx
VENTA DE ENERGÍA (GRANDES CONTRIBUYENTES) Y MERCADO SPOT	Último día del mes en el que se emite la factura	Fecha de emisión de factura: 10/05/xx Fecha de vencimiento mínima: 31/05/xx
VENTA DE ENERGÍA MICROGENERADORES	10 días contados a partir de la fecha de emisión de la factura	Fecha de emisión de factura: 10/05/xx Fecha de vencimiento mínima: 20/05/xx

 

Una vez que el CFE emitido por el proveedor llega a UTE, el proveedor recibirá, en su casilla de correo inscripta en DGI, un acuse de recibo según corresponda:

 

 

Para saber si fue INGRESADA:

 

 

Al momento de ingresar las facturas en el proceso de pago, se controla la vigencia de los certificados de DGI y BPS de las empresas proveedoras. Los mismos deberán encontrarse vigentes al momento en que se hará efectivo el pago de las facturas. Se realizará el pago una vez regularizada la situación.

 

UTE ha sido designado como agente de retención de algunos impuestos, por lo tanto, en los casos que se detallan a continuación, el importe facturado por el proveedor (impuestos incluidos), no coincidirá con el pago realizado por parte de UTE.

 

OPERACIONES	IMPORTE A RETENER POR UTE	NORMATIVA
Operaciones de Contribuyente de I.V.A.: por ADQUISICIÓN DE BIENES Y SERVICIOS	Retención de IVA 60%	Decreto 528/003
ARRENDAMIENTOS DE INMUEBLES	IRPF 10,5%	Título 7 Texto Ordenado 1996 y Decreto 148/007
PRESTACIONES DE SERVICIOS DE SALUD AL:   - Estado - Inst. de Asistencia Médica Colectiva - Inst. Medicina de Emergencia - Inst. Medicina Altamente especializada - Comisión de apoyo a unidades ejecutoras del MSP - Inst. de asistencia médica integral comprendidas en Inc. 2 Art. 6° Dto 276/007 - Reventa de servicios de salud porlas entidades mencionadas anteriormente	Retención IVA 90% - Servicios Salud	Decreto 220/98 Art 8 BIS
SERVICIOS DE CONSTRUCCIÓN contratados en regimen de LICITACIÓN PÚBLICA   * Para U.T.E. los pedidos comienza con la letra P	Retención I.V.A. 40% - Obra régimen Licitación Pública	Decreto 528/003 - Obra Pública
SERVICIO DE: SEGURIDAD; LIMPIEZA (higiene y aseo) y VIGILANCIA   * Cuyo monto mensual exceda los $ 40.000. (excluído I.V.A.).	Retención IVA 90% y Retención IRAE 2,5%	Decreto 194/000
Prestadores de SERVICIOS PERSONALES	Retención IRPF 7%	Título 7 Texto Ordenado 1996 y Decreto 148/007
VENTA DE ENERGÍA ELÉCTRICA realizadas a UTE	Retención 60% IVA y Retención Tasa URSEA 2/000 %	Decreto 134/017

Se deberá enviar el sobre que contiene la factura electrónica (formato .XML), a la casilla de UTE registrada en DGI.

 

Para obtener la casilla:

 

 

 

Cada vez que UTE rechace un comprobante fiscal electrónico, llegará un correo electrónico a la casilla de correo que emitió la factura (casilla inscripta en DGI) o a la casilla de correo que la empresa haya registrado en RUPE. En dicho correo electrónico puede visualizar el número de CFE rechazado y el motivo del mismo (RECHAZADO).

 

Se informa además que, a la casilla de correo electrónico antes mencionada, también UTE envía un acuse de recibo cuando el comprobante ingresa a nuestro sistema (RECIBIDO), y otro acuse cuando es ingresado (ACEPTADO).

 

* Se exhorta a que las empresas proveedoras revisen las casillas de correo electrónico o soliciten a su proveedor de facturación electrónica, un reporte con el estado de facturas.

 

 

Se le enviará a la empresa proveedora (al correo electrónico registrado en RUPE), o a la unidad de UTE según corresponda.

 

En caso de contener algún error u omisión (motivo por el cual deba ser rechazada) se le enviará a la empresa proveedora (al correo electrónico registrado en RUPE), o a la unidad de UTE según corresponda, un correo electrónico indicando el motivo de rechazo del comprobante, para que pueda ser subsanado.

 

* Se recuerda a las empresas proveedoras, que la comunicación con UTE será exclusivamente a través del correo electrónico registrado en RUPE por las mismas.

 

Motivos por los cuales un CFE emitido no llega a UTE:

 

 

En este caso, se recomienda que el proveedor revise periódicamente su casilla de correo electrónico registrada en DGI, para obtener información acerca de los acuses de recibo (RECIBIDO), aceptación (ACEPTADO) o rechazo (RECHAZADO) de los CFE emitidos y enviados a UTE.

 

De esta forma, puede visualizar si el CFE tuvo algún rechazo automático.

 

Los rechazos automáticos se pueden dar por diferentes motivos, como ser:

 

En este caso se recomienda que la empresa proveedora contacte a su proveedor de software de facturación electrónica para subsanar el error y según corresponda, reenvíe el sobre en formato XML que contiene el CFE emitido o emita Nota de Crédito (mencionando número de factura que anula) y nueva factura con fecha actual.

 

 

En este caso se recomienda que la empresa proveedora contacte a su proveedor de software de facturación electrónica, para poder reenviar el sobre que contiene el CFE emitido (en formato XML) a la casilla de UTE registrada en DGI.

 

 

En este caso se recomienda que la empresa proveedora contacte a su proveedor de software de facturación electrónica, para poder reenviar el sobre que contiene el CFE emitido (en formato XML) a la casilla de UTE registrada en DGI.

 

* Para obtener información acerca de la casilla de UTE registrada en DGI Ver Pregunta frecuente 8

 

 

En este caso se recomienda emitir nota de crédito (haciendo referencia a la factura que se está anulando), y luego nuevo CFE con fecha actual, ò contactarse con la casilla: atteacreedores@ute.com.uy

 

CÓDIGO	MENSAJE DE RECHAZO	SIGNIFICADO	QUÉ HACER
E21	Descrip mercancía o servic no coincide c/adjudicación	Se recibe factura con detalle de la mercadería, la cual no coincide con la orden de compra y adjudicación	Emitir nota de crédito y contactarse con la Unidad Administradora de Contrato. Luego volver a facturar con fecha actual
E27	Rechazado por plazo excedido (AUTOMÁTICO)	La factura se presenta fuera de fecha	Emitir nota de crédito anulando la factura. Y luego emitir nueva factura corrigiendo el error
E29	Nota de crédito sin referencia o información	Se recibe nota de crédito sin referencia a la factura que está anulando
E30	Nota de crédito de factura no recibida	Se recibe nota de crédito, haciendo referencia a la anulación de una factura no recibida
E31	Falta informar compra y hoja de servicio o recepción de material	El CFE fue emitido sin alguno de los siguientes datos: número de compra (o pedido); hoja de servicio o recepción de material	Emitir nota de crédito y contactarse con la Unidad Administradora de Contrato para obtener información faltante. Luego volver a facturar con fecha actual
E32	Factura anulada con Nota de Crédito	Se recibió una factura y su respectiva nota de crédito anulándola
E33	Rechazo solicitado por la Unidad Administradora de Contrato	La Unidad Administradora de Contrato de UTE, solicita el rechazo de determinada factura	Contactarse con la Unidad Administradora de Contrato
E36	Diferencia en valores facturados con compra u hoja de servicio	No se factura de acuerdo a la adjudicación	Emitir nota de crédito y contactarse con la Unidad Administradora de Contrato. Luego volver a facturar con fecha actual
E37	Emisor de factura diferente al Adjudicatario	No coincide Emisor de CFE con la empresa que fue adjudicada	Emitir nota de crédito y contactarse con la Unidad Administradora de Contrato
E38	Razón Social Incorrecta	Razón social diferente a la registrada en DGI	Emitir nota de crédito anulando la factura. Y luego de corregido en el sistema de facturación, emitir nueva factura corrigiendo el error
E40	Sin garantía	No existe garantía depositada en UTE; o exite pero la misma se encuentra vencida	Subsanar el tema de la garantía y luego emitir nota de crédito y nueva factura con fecha actual
E41	Error en el tipo de documento emitido	No se corresponde el tipo de documento emitido (e-factura/e-ticket. Etc)	Verificar tipo de comprobante emitido. Emitir nota de crédito y nueva factura con fecha actual
E42	Error al establecer la forma de pago	Forma de pago debe ser CRÉDITO, excepto para las Facturas tramitadas por Fondo Fijo	Emitir nota de crédito anulando la factura. Y luego emitir nueva factura corrigiendo el error
E43	Factura de ajuste sin datos de factura básica	Factura de ajuste, que no informa factura básica que esta ajustando	Emitir nota de crédito anulando la factura. Y luego emitir nueva factura corrigiendo el error
E47	No se acepta anulación parcial en servicios
E48	No coincide la nota de crédito con factura que anula	Nota de crédito difiere con la factura que anula	Anular nota de crédito. Y luego emitir nueva Nota de Crédito corrigiendo el error
E49	Otros	Consultar a la casilla de correo electronico: atteacreedores@ute.com.uy indicando RUT y número de factura rechazada
E50	Falta describir servicio y período o mercancía	No coincide o no se informa el servicio, el período o mercancía entregada	Emitir nota de crédito anulando la factura. Y luego emitir nueva factura corrigiendo el error
E52	Indicador de impuestos incorrecto	No coincide el indicador de impuestos del servicio o bien facturado con lo dispuesto en la compra	Contactarse con la Unidad Administradora de Contrato
E57	Ajuste de factura básica rechazada	Factura de ajuste que referencia a la factura básica que ajusta, pero la misma fue rechazada	Emitir nota de crédito anulando la factura. Y luego emitir nueva factura corrigiendo el error
E58	Nota de crédito de factura rechazada	Nota de crédito de una factura, la cual fue rechazada. En este caso se rechaza nota de crédito también
E59	Hoja servicio o recepción asociada a factura anterior	Existe en nuestros registros informáticos una factura ingresada anteriormente, con los mismos datos de hoja de servicio o recepción informados en el nuevo CFE	Debe contactarse con la Unidad Administradora de Contrato, para obtener esta información
E60	Fecha vto. no se corresp. con la del pago contractual	La fecha de vencimiento es incorrecta. Ver Pregunta frecuente 1	Emitir nota de crédito y volver a facturar con fecha actual y plazo correcto